如何通过贷款加大资产的利用率

• 142****9079 商业贷款还是公积金 2014-04-29 09:27:57
• 142****3582 那肯定不行啊，没有这样操作的，除非做加贷，市值涨了可以加贷出来一部分！ 2014-04-29 09:20:12
• 146****5970 答:住房公积金的增值收益应当存入住房公积金管理中心在受委托银行开立的住房公积金增值收益专户,用于建立住房公积金贷款风险准备金、住房公积金管理中心的管理费用和建设城市廉租住房的补充资金。 2014-04-28 20:27:10
• 136****0209 首套五年以上利率:4.9%,二套五年以上利率:5.39 2014-04-28 19:24:10
• 158****4007 论文正文：
  （1）引言：引言又称前言、序言和导言，用在论文的开头。 引言一般要概括地写出作者意图，说明选题的目的和意义, 并指出论文写作的范围。引言要短小精悍、紧扣主题。
  〈2）论文正文：正文是论文的主体，正文应包括论点、论据、 论证过程和结论。主体部分包括以下内容：
  a.提出-论点；
  b.分析问题-论据和论证；
  c.解决问题-论证与步骤；
  d.结论。
  发你一份参考 2014-04-28 15:35:39
• 135****4674 世行在报告中指出,中国城镇目前实行的住房公积金制度仍存在三大问题。 首先,住房公积金作为提供住房贷款的机构还比较薄弱。世行数据显示,截至2005年底,中国有6330万人缴纳住房公积金,累计金额6260亿元人民币,但只有45%的住房公积金被用来发放住房贷款,而且只有17%的缴费者获得了公积金贷款。
  其次,住房公积金贷款主要使收入较高的家庭受益。由于住房公积金是基于工作就业的,大部分非正规就业或失业的中低收入者无法参加公积金。此外,很多低收入的成员因为承受能力的制约而无法使用其公积金。因此,实际从中受益的群体是城镇人口的一小部分。 此外,在公积金风险分散和监管方面还存在一些政策问题。由于住房公积金大部分的资产是某个特定地区(往往是某一个城市)的房地产贷款,因而公积金的贷款组合没有进行充分的风险分散。
  在监管方面,建设部缺乏金融机构监管的专业能力。同时,在促进住房开发和安全合理贷款二者之间也存在潜在的利益冲突。 世行报告认为,改革可以使住房公积金效率更高。如果政府希望将这一体系用于公共政策,那么贷款必需更好地针对那些难以从银行获得融资的群体,也可以通过分离其补贴和融资职能来扩大其覆盖面,允许住房公积金以市场利率发放贷款,而低收入家庭可以从中央或地方政府预算获得补贴。
  世行建议,可以通过按揭贷款违约保险、证券化及资产出售,以及整合不同的住房公积金等多种方式,缓解住房公积金贷款过于集中问题,并认为把不同的住房公积金整合为一个大的贷款机构,能实现分散风险和贷款发放的标准化。
  此外,世行还建议应该为住房公积金的成员提供更多的选择,如个人可以选择参加哪个公积金或允许个人在不同公积金之间转移等,这样各个公积金就有更大的积极性来为存款提供有竞争力的收益率,提供更多的按揭贷款产品。 2014-04-28 12:49:16
• 144****5629 计算公式为：资产负债率=（负债总额/资产总额）*100％。资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。要判断资产负债率是否合理，首先要看你站在谁的立场。资产负债率这个指标反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，也被称为举债经营比率。从债权人的立场看他们**关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收**金和利息。如果股东提供的资本与企业资本总额相比，只占较小的比例，则企业的风险将主要由债权人负担，这对债权人来讲是不利的。
  因此，他们希望债务比例越低越好，企业偿债有保证，则贷款给企业不会有太大的风险。从股东的角度看由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金在经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资本利润率是否超过借入款项的利率，即借入资本的代价。
  在企业所得的全部资本利润率超过因借款而支付的利息率时，股东所得到的利润就会加大。如果相反，运用全部资本所得的利润率低于借款利息率，则对股东不利，因为借入资本的多余的利息要用股东所得的利润份额来弥补。
  因此，从股东的立场看，在全部资本利润率高于借款利息率时，负债比例越大越好，否则反之。企业股东常常采用举债经营的方式，以有限的资本、付出有限的代价而取得对企业的控制权，并且可以得到举债经营的杠杆利益。
  才财务分析中也因此被人们称为财务杠杆。从经营者的立场看如果举债很大，超出债权人心理承受程度，企业就借不到钱。如果企业不举债，或负债比例很小，说明企业畏缩不前，对前途信心不足，利用债权人资本进行经营活动的能力很差。
  从财务管理的角度来看，企业应当审时度势，全面考虑，在利用资产负债率制定借入资本决策时，必须充分估计预期的利润和增加的风险，在二者之间权衡利害得失，作出正确决策。 2014-04-28 09:38:27
• 151****3851 一到五年年利率4.45%月利率3.708%六到三十年年利率4.9%月利率4.083% 2014-04-28 09:05:39
• 145****2753 3 合理负债需要考虑的因素
  既然负债经营是现代企业发展的必然选择，同时企业负债经营又利弊并存，那么如何兴利除弊，强化负债管理，合理有效地负债就成为企业负债经营的核心问题。
  3.1 确定企业合理的负债规模
  首先，企业的负债规模取决于所有者与债权人的认同程度。负债规模通常是用资产负债率指标来表示的，其计算式为：资产负债率=负债总额/资产总额×100%，资产负债率的大小与企业经营的安全程度直接相关。一般来讲，在正杠杆率的情况下，企业举债越多，利润越大，资本利润率越高。这种结构对所有者来讲是理想的，因为企业用别人的钱经营，而增加了所有者的权益，但对债权人来讲，企业的资产负债率越高，债权人承担的贷款风险就越大，因此要设法收回自己的贷款，使贷款风险降低。在这种情况下，不仅不利于企业争取贷款，而且有可能使企业资金周转出现困难，影响企业经营安全。因此负债规模是受到限制的，这要取决于所有者与债权人的认同程度。对于一般企业，普遍认为资产负债率30%为安全，40%较合适，突破50%，资金周转将出现困难，债权人也将考虑不再增加贷款。
  其次，还必须考虑企业的偿债能力。企业的偿债能力用偿债能力指标表示，常用的短期偿债能力指标有：①流动比率，即流动资产与流动负债的比率，该比率越高，表明企业周转资金越充裕，支付能力越强。流动比率是测定企业偿债能力的代表性指标，世界公认的标准为2∶1.②速动比率，即速动资产与流动负债的比率，一般标准为1∶1.③应收账款周转率。一般来讲，应收账款周转率越高越好，周转速度越快，说明资金流动性好，质量高，同时账损失发生的可能性小。④存货周转率。存货周转率也是以高为好，表明周转速度加快，可以提高全部流动资金的质量，降低呆滞存货的损失。
  同时，预计负债比率的高低还应考虑以下一些情况：①销售收入的情况。销售收入增长幅度较高的企业，其负债比例可以高些。②经济周期波动情况。一般而言，在经济衰退、萧条阶段，由于整个宏观经济不景气，多数企业应该尽可能压缩负债甚至采用“零负债”策略；而在经济复苏、繁荣阶段，企业可以适当增加负债，迅速发展。③行业竞争情况。商品流通企业因主要是为了增加存货而筹资，而存货的周转期较短、变现能力强，所以其负债水平可以相对高些；而对于那些需要大量科研费用、产品试制周期特别长的企业，如果过多地利用债务资金显然是不适当的。④产品的市场寿命周期情况，如果某种产品处于其市场寿命周期中的成长期，且预计投资收益好，应适当提高负债比率，充分利用财务杠杆效益，以尽快形成规模经济，提高企业的经济效益；反之，如果该产品处于其市场寿命周期中衰退期，销售量急剧下降，此时，无论产品的预计投资收益如何，都应减少负债，缩减生产经营规模，防止经营风险和财务风险的发生。
  3.2 确定企业适度的负债结构
  一是考虑借入资金的期限结构。在企业负债总额一定的情况下，究竟安排多少流动负债、多少长期负债，才能使企业负债结构合理，则需从以下几个方面来考虑：①销售状况，如果企业销售稳定增长，就可以提供稳定的现金流量，便于及时偿还到期债务；反之，如果企业销售处于萎缩状态或者波动的幅度比较大，则大量借入短期债务就要承担较大风险。②资产结构。长期资产比重较大的企业应少利用短期负债，多利用长期负债或者发行股票筹资；反之，流动资产所占比重较大的，则可以更多地利用流动负债进行筹资。③企业规模。经营规模对企业负债结构有重要影响，在金融市场发达的国家，大企业的流动负债较少，因大企业还可以采用发行债券等方式，在资本市场上以较低的成本筹集到长期资金，所以利用流动负债较少。④利率状况。当长期负债的利率和短期负债的利率相差较少时，企业一般较多地利用长期负债；反之，则会促使企业较多地利用流动负债，以便于降低资金成本。
  二是要考虑借入资金的来源结构。随着资本市场的放开，企业的举债方式已由单一的向银行借款，发展到多渠道筹资，企业可根据借款的多少、使用时间的长短、可承担利率的大小，分别选择向银行借款、或发行债券、或向资金市场拆借，还可以引进外资。
  3.3 加强企业经营管理，提高资金利用率
  企业通过各种方式融入资金后，下一步就是怎样管理好资金。这就要求：在做投资决策时，应尽量选择投资少、见效快、收益高的项目，以保证资金的快速周转。在资金的筹措上，也应以需求为依据，举债过多或过早都会使资金闲置，增加利息负担，造成资金浪费；举债不足或延迟又会影响企业经营，使企业丧失良好的经营机会。企业管理还应在产品结构、质量、经营、工作效率等方面切实统筹规划，实现企业管理**佳状态，提高资金利用率。
  3.4 树立风险意识，建立健全企业的财务风险机制
  企业的财务风险机制就将内险机制引入企业，使企业经营者在激烈的竞争中，承担风险责任，行使其控制财务风险的权利，并获得风险经营收益。对于风险承担者：①要求其树立正确的风险意识，从法律与经济上明确其职责，引导经营者居安思危、认真筹划，不断改善企业财务运行状况。②要给予风险承担者一定的投资决策权、资金筹措权、资金分配权，使决策者行使权力的同时，充分考虑日益变化的企业内外环境，慎重考虑资金的筹措、使用、分配活动。③要使风险承担者享受风险报酬，责、权、利分明，调动其积极性。另外，建立健全企业的财务风险机制，还要求企业区分风险的责任，确定企业补偿风险损失的渠道。
  负债经营是企业筹措资金重要手段，是现代企业迅速发展的必由之路。当然，负债经营也有风险，弄不好就会债台高筑甚至破产。但是如果能够把握住债务规模，控制好负债结构，强化资金管理与合理调度资金，就会化风险为利益，**终实现企业核裂变式的快速发展。 2014-04-27 18:09:23
• 144****3255 一、以农为本，调整贷款投向
  前几年，我市部分信用社有相当部分资金投到了企业、房地产、商贸等方面，存在贷款“垒大户”，资产质量不高，亏损越来越大，包袱越积越重的情况。如何才能使信用社走出困境，市行业管理部门积极引导农村信用社牢固树立为“三农”服务的宗旨，走发展强社之路，对农村信用社适时提出了“清前堵后，以堵为主”、“下达放款任务”、“以贷促存”等创建性指导意见，引导扩张信贷规模，把支农“蛋糕”做大做强。同时，于200×年初召开了“转变作风、深入基层、狠抓落实、务求实效”的工作会议，会上分析了认为小额农贷基本满足了，农民不再需要贷款的片面认识的原因在于我们的工作没有做深、做细、做实。要改变这种情况，必须在经营方向上转工为农，在贷款额度上化大为小，在支农上变被动为主动，真正与农民做朋友。真正树立“支农防风险、树形象、增效益、促发展”的理念。由于在认识上得到了统一，在行动上也就能够心往农村想，人往农村走，钱往农村投。全年发放农业贷款15.3亿元，较上年增长148.5 %，净投放农贷40,296万元，较上年增长206%，新增农贷比例为100.8%，农户贷款面为55.6%。其中：发放农户小额信用贷款9.7亿元，同比增加3.9亿元，当年净投放农户贷款30,837万元，同比增加21,187万元，200×年全市共向农户颁发农户小额信用贷款证82万本，占应颁证面的80%以上。保证了农民春耕、夏种、秋播等农业生产性资金需要。农民增了收，还款也就有了资金来源。200×年，我市农户不良贷款占比由年初51.5%下降到年末31.6%，下降近20个百分点，农贷当年收回率占91.5％。
  二、精心组织，盘活存量资产
  （一）划断管理，落实责任，多法清收不良贷款。划断管理贷款，就是按1996年底以前、1997年元月至1999年9月底、1999年10月以后三个时段把贷款划为三部分，由主管部门实行报表按月监测，逐户逐笔进行清理排队，确认哪些是收回无望的贷款；哪些是经营比较困难，近期内确实难以收回的贷款；哪些是借款人有还款能力，却赖帐不还的贷款；哪些是内部管理弱化，以权谋私的贷款。同时，按不同时段和清收难易程度，采取相应清收措施。一是帮扶清收。对困难企业，从生产、销售、管理等方面为其出谋划策，对财务等重要岗位派出信贷人员，监督财务收支、督促货款回流归还贷款。全辖共派出驻厂（点）信贷人员62人，收回不良贷款3,365万元。二是依靠党政清收。信用社积极争取党政领导支持重视以保全信贷资产。如高县人民政府批转高县信用联社《关于落实各镇乡政府职能部门及基金会遗留有关债权债务的报告》后，仅去年第4季度，收回政府职能部门和基金会不良贷款1,246万元，利息213万元。三是依法清收。对有钱不还、多次催收的赖帐户，实行依法起诉，达到“诉一惊百、震动一方、教育一片”的目的。四是抓好抵贷资产变现。对能拍卖的拍卖，需自用的按规定程序报批使用，能租赁的租赁，全年共处置变现抵贷资产566万元。
  （二）组建专业清收机构，狠抓贷款清收和保全工作。全市各县联社于200×年4月都组建了专业清收队伍。具体做法是：在辖内县级联社组建了资产清收保全部（科），与其它内设科（股）同级。资保部编制4－6人，其中：部主任1人，成员3－5人（有条件的县配备1名兼职驾驶员），信用社“双呆”贷款余额在400万元以上的配备专职清收员，受资保部和信用社的双重管理。为指导全市搞好不良贷款的清收和资产保全工作，市行管办下发了《××市农村信用社“双呆”贷款分帐经营指导意见》，规定了资保部及专职清收员实行“统一领导、双重管理、分级负责、一个指标、分别考核、分帐管理、工效挂勾”的组织管理模式。凡2000年底前形成的“双呆”贷款、抵贷资产以及已核销的呆帐贷款分别建立台帐，纳入清收和资产保全的业务范围。资保部实行“严格管理、自收自支、盈余给奖、亏损自负”的简易核算办法。资保部一是负责辖内诉讼案件管理；二是代表联社参加各种企业改制会议；三是监督基层信用社做好到逾期贷款定期催收回执归档工作。通过近一年来的运作，全市资保部共收回不良贷款8,650万元，保全贷款资产13,942万元。
  （三）狠抓职工“三类”贷款清收，重塑信用社形象。农村信用社职工贷款、家属贷款及担保贷款（简称“三类”贷款）数量不多，但危害甚大。去年，我市信用社继续按2000年市行管办制定并印发的《对我市农村信用社职工及家属贷款、担保贷款的处置意见》，采取限期归还、责任清收、下岗清收和依法清收等措施，收回职工“三类”贷款，并把它作为带动外部清收贷款工作的突破口，搞好“门前清”。工作中，一是按“三类”贷款形态、形成时间、贷款方式、合规合法性及偿债能力等因素重新约定还贷时间；二是按限期清收、责任清收、下岗清收和依法清收程序，加重违约责任。限期清收时间为6个月，到期未履约转入责任清收；责任清收每月只发200元基本生活费，时间为3个月，到期未履约转入下岗清收（停职停薪清收），到期未履约予以除名，并转入依法清收。由于广大干部职工对“正人先正己，治外先治内”形成共识，200×年全市共收回职工“三类”贷款840万元，约占总额的70%。
  三、健全制度，完善内控机制
  我市农村信用社在认真执行《担保法》、《合同法》以及《贷款通则》等金融法律法规同时，还狠抓内控制度建设。首先，推行“三岗”分离，建立横向制约机制。即在现行信贷体制的基础上，增设贷款决策岗、贷款审查岗和贷款调查岗，并制定各岗的岗位职责以及调查、审查和决策的具体内容。即贷款调查岗负事实认定责任，贷款审查岗负审查失准责任，贷款决策岗负决策失误责任。“三岗”制度的实施，有效地制止了发放贷款一人说了算的行为。为了更好地管好用活资金，充分发挥信贷支农作用，我们还先后制定了《农户小额信用贷款操作规程》和《大额贷款操作规程》，较好地实现了贷款管理规范化。其次，推行大额贷款分级审批（咨询）制度，建立纵向制约机制。为把好贷款发放关，市办建立了大额贷款分级审批（咨询）制度。一是根据各地资产质量和管理水平高低，将辖内10个县划为三类，并赋予相应的贷款审批权限；二是对超权限贷款，必须逐级上报县、市主管部门审批（咨询）；三是严禁越权放款、跨地区放款以及化整为零放款；四是建立了违规处罚制度。第三，建立贷款审查委员会，作为贷款决策的议事机构。决策贷款由贷审会成员实行无记名投票，凡贷审会成员三分之二以上通过的，主任委员可行使一票否决权，但对贷审会审议不可行的贷款项目，不能行使一票赞成权。这对规范贷款决策行为，防范贷款风险起到了积极作用。对违反信贷管理规定、操作规程的集体和个人，都严格按市办制定的《××市农村信用社贷款管理暂行办法》中的处罚规定予以处罚，决不手软。200×年，全市农村信用社因信贷管理违规共有16人受到处理，其中：联社主任、副主任各1人免职，1名联社主任降职，有8名信用社主任免职或开除，5名信贷人员受警告。如××巡场信用社原主任×××，担任该社主任期间，滥用职权，向不具备贷款基本条件的企业发放贷款，将质押贷款的“承兑汇票”10万元交给借款人，出据假资金证明造成直接损失4.5万元、“呆帐”贷款20万元及积欠利息13万元，以及帐外经营等，给信用社造成严重经济和信誉损失，联社在查清事实的情况下给予孙开除公职的处分，并通报全市农村信用社，以儆效尤。 2014-04-26 16:55:05